Lykkelig uvitende om tapte muligheter til økt pensjon

Overraskende mange ektepar kan øke pensjonsbeholdningen ved å overføre omsorgsgrunnlag. Informasjonen på Nav sin pensjonsportal er mest av alt villedende.
Når vi lager Individuelle pensjonsvurderinger for våre kunder, så sjekker vi alltid om det kan være lønnsomt å overføre omsorgsgrunnlag. Når rapporten beskriver at man kan øke samlet pensjonsverdi ved å investere noen minutter ved tastaturet, så kommer dette vanligvis som en stor overraskelse. Uansett om totaleffekten er noen hundrelapper eller flere hundre tusen kroner.
Omsorgsgrunnlag sørger for at en av foreldrene – vanligvis mor – får en pensjonsopptjening tilsvarende en inntekt på omtrent en halv million i årene med barn under skolepliktig alder.
Så er det altså mulig å overføre omsorgsgrunnlaget for ett eller flere år fra mor til far dersom dette er lønnsomt. Det er ikke helt enkelt å beregne hvem av foreldrene som dette pensjonsgrunnlaget har størst verdi for.
Å plassere omsorgsgrunnlaget hos den av foreldrene som har lavest inntekt hvert enkelt år er en rasjonell strategi, men kan gi helt feil resultat. Det konkrete eksempelet nedenfor er hentet fra en Individuell pensjonsvurdering utført tidligere denne måneden og illustrerer kompleksiteten godt.
Ektefellene er født i 1963 og fikk barn i 1988. Far var da helt i begynnelsen av sin karriere i privat sektor og hadde relativt lave inntekter de første to årene. Når man tar hensyn til at omsorgsgrunnlaget også øker verdien av hans private AFP og at han har noen få år med opptjening av gammel Offentlig tjenestepensjon (OfTP), så beregnes effekten av omsorgsgrunnlaget for far til hhv. 83.637 og 15.599 kroner for de to årene.
Verdien for mor preges av at hun har mange års deltidsbasert opptjening av gammel OfTP i årene fram til 2020. Hennes samlede opptjening i Folketrygden er ikke tilstrekkelig til at hun noen gang kommer ut av den nye minstepensjonsfellen. Hennes effekt av omsorgsopptjeningen for de to årene beregnes til hhv. 2.403 og 4.615 kroner.
Total gevinst av å overføre de to årene fra mor til far er altså 92.218 kroner.
Når hun logger seg på Nav sin pensjonsportal for å foreta overføringen, så blir hun møtt med den advarselen som vises i hovedbildet øverst. Her er det ikke mye hjelp å få!